发现去年多记了财务费用5元，当时是借财务费用贷库存现金，然后财务费用月底结转了，年底也结账了，今年怎么改？

零@点 追问

2018-07-01 21:09

老师，我直接做借库存现金5，贷以前年度损益5，然后结转到利润分配，借以前年度损益5贷利润分配，未分配利润对吗？

笑笑老师 解答

2018-07-01 21:13

您好： 
思路是对的，但是还得考虑所得税的影响啊。老麻烦了。

零@点 追问

2018-07-01 21:14

我们没有企业所得税，因为是亏损的，属于合作社，都是零申报

笑笑老师 解答

2018-07-01 21:16

您好： 
哦，那也可以这样处理。