小规模，这个月才发现5月开错一张增值税发票，然后红冲了重开，那么当时开错的那张票金额还是要记入上个季度的申报表里不含税金额嘛？也要报税？那重新的这种对的发票这个月也要报税这个金额，怎么填入申报表？那不是重复征收了？

jia jia 追问

2018-07-03 08:12

老师那怎么填呢，申报表

耿老师 解答

2018-07-03 09:50

你好！负数正数相抵扣金额填写在销售额哪里就可以

jia jia 追问

2018-07-03 12:42

那老师红冲的不含税金额是负数填入这个月未开票收入栏吗

耿老师 解答

2018-07-03 12:59

你好！不是开发票了吗？

jia jia 追问

2018-07-03 18:11

又开了的发票税费，报税时不填写吗

耿老师 解答

2018-07-03 18:17

需要填写。但是和红数对冲后相当于等于0。

jia jia 追问

2018-07-03 18:18

那是怎么填入呢老师

jia jia 追问

2018-07-03 18:18

是负数填入开票收入栏吗

耿老师 解答

2018-07-03 18:20

你好，填写在收入栏次和当月正数发票金额互抵

jia jia 追问

2018-07-03 18:22

不用是负数吗？那什么时侯负数填写呢

耿老师 解答

2018-07-03 18:26

你好！你们当月有正数发票，减到负数，填差额就可以了。

jia jia 追问

2018-07-03 18:28

老师还是听不懂您说的，两张发票金额是一样的，红冲的这张怎么填呢

耿老师 解答

2018-07-03 18:31

我知道是一样的，都填写在收入那一栏。一正一负不就是零吗？

jia jia 追问

2018-07-03 20:35

老师我知道正负为0我想知道的是，第二次的开票收入是不是用负数填

耿老师 解答

2018-07-03 21:31

开发票的话是填负数。

jia jia 追问

2018-07-04 12:57

好的谢谢老师

耿老师 解答

2018-07-04 13:03

不客气。。。。。。。。。。