小规模纳税人代开专票分录怎么写需要抄税吗？代开已缴纳增值税会不会产生附加税？

小哲 追问

2018-07-03 10:07

可是申报的时候提示未进行抄报

宋生老师 解答

2018-07-03 10:15

你好!你抄税是税控盘抄税，是每个月都要的。 
代开的这一部分是不需要抄税的

小哲 追问

2018-07-03 10:21

系统就是这么提示的 
 
小规模一直没开过票 
 
嗯嗯，我在大厅代开的

宋生老师 解答

2018-07-03 10:24

您好！你税控盘是需要抄税的。

小哲 追问

2018-07-03 10:46

老师 那代开的税额应该放在应交税费明细什么科目？ 
 
而且我的开票金额已经超了9万

宋生老师 解答

2018-07-03 10:52

您好！当月缴纳当月的计入应交税费-应交增值税就可以了。小规模就这个科目。

小哲 追问

2018-07-03 11:17

那计提城建税需要什么附件？

宋生老师 解答

2018-07-03 11:23

您好！你用你的申报表做附件就可以了。

小哲 追问

2018-07-03 14:58

可以不可以用这个？

宋生老师 解答

2018-07-03 14:58

您好！可以的。可以用这个。

小哲 追问

2018-07-03 15:06

老师你说水利是不是也要计提？如果计提是按照什么计提？

宋生老师 解答

2018-07-03 15:12

你好！这个不是每个地方都收了，具体标准你要问当地税务局。 
另外麻烦你不要在一个问题上面不停的追问其他的问题。谢谢。