老师 请问6月底计提所得税时 怎么算这个数啊

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:21

本年累计是5月份的那个么？ 这是今年第一次要交所得税  我们是小微企业税率按15% ？

邹老师 解答

2018-07-04 12:51

你好，本年累计是6个月的合计金额 
如果是小型微利企业，企业所得税按10%的实际税率的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:53

老师 6月份的账不结 怎么知道6个月的合计数啊

邹老师 解答

2018-07-04 12:56

你好，你需要 先结账，出具报表才知道的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 12:57

所得税 和 附加税 7月份的账里 在计提是这个意思么？

邹老师 解答

2018-07-04 12:58

你好，所得税，附加税都是在6月份计提的

无言以对就别说不善言谈 追问

2018-07-04 13:04

在6月份计提 哈我结账的话 还怎么计提

邹老师 解答

2018-07-04 13:10

你好，附加税根据增值税金额计算提取
所得税是先过账，结转损益，然后看利润总额是多少
然后反过账，做计提所得税分录，然后再过账，结转损益的