我们是小规模纳税人，现在季度申报企业所得税．企业所得税申报表最后一列是本年累计数．应该填２季度的数，还是填１．２季度累计数呀？

一帆妈妈 追问

2018-07-04 11:39

但是上面提示的所属期可是４月１日至６月３０日呀

宋生老师 解答

2018-07-04 11:41

您好！明白。但是累计数就是填这个。他不是有个累计已预缴的部分吗。扣税的时候会减去这个的。

一帆妈妈 追问

2018-07-04 11:46

我们现在是无收入状态，所以累计预缴上个季度是零．那里就不用填了．对吧

宋生老师 解答

2018-07-04 11:52

您好！是的。是0的可以不填。