我2月份的时候借：管理费用500，贷：银行存款500，当时因为老板还没拿发票给我，说是7月份给我，今天7月5日老板把发票给我了，发票的开票日期是7月份的，那我能把这个原始凭证（发票）直接放到2月份做的那张凭证里吗

赵文军 追问

2018-07-05 18:38

老师，2月份那个管理费用的分录已经在2月末结转成本了，分录不在了，那我还怎么冲红呢，具体分录怎么做？

邹老师 解答

2018-07-05 18:38

你好 
借；银行存款  贷；管理费用 
然后再做7月份的费用分录

赵文军 追问

2018-07-05 18:41

这样感觉7月份的这个分录等于对冲了，等于没有产生费用，7月份也不用结转了吗

邹老师 解答

2018-07-05 18:41

你好，是的 
因为借贷方都是相等 的，相当于没有发生

赵文军 追问

2018-07-05 18:42

我不能直接把发票放到2月份那凭证里去吗

邹老师 解答

2018-07-05 18:43

你好，不可以的，分录计入2月份，附件都是7月份的 ，不能把之后日期的发票放在之前日期的分录后面的

赵文军 追问

2018-07-05 18:43

那我7月份做红冲分录的时候摘要怎么写，

邹老师 解答

2018-07-05 19:26

你好，可以是冲销2月份第多少号凭证