我们公司是小规模纳税人，今个季度19万税额，填附加税时，它自己把教育，地方教育的费用，出现一个条例，不用缴款了，我还要计提教育，地方教育税吗，整个分录怎么做

ding_vF54n 追问

2018-07-06 08:09

如果是税控盘维护费呢

江老师 解答

2018-07-06 08:10

一、购买时 
借：管理费用——办公费 
贷：库存现金 
二、借：应交税费——应交增值税（减免税费） 
贷：营业外收入——减免税费

ding_vF54n 追问

2018-07-06 08:12

老师我们公司一个项目实际600万，但是人家只可以开400万发票给我们，，一直显示利润很高，怎么办

江老师 解答

2018-07-06 08:14

自己公司想办法弄点成本发票，抵减应交的企业所得税。

ding_vF54n 追问

2018-07-06 08:18

就是要一些油费，餐饭的发票？还是同类型的发票，如果，是 原料的企业只可以拿原料发票吧，一般利润率保持在那个点比较好

江老师 解答

2018-07-06 08:19

自己能够弄到什么发票就是什么发票了。

ding_vF54n 追问

2018-07-06 08:22

但是我们也要对回项目吧，库存100的a，不能开出去就是20的a吧

江老师 解答

2018-07-06 08:23

是的，肯定是收入大于成本