企业所得税怎么留底后期扣除呢老师根据利润表我这个季度只要缴纳100所得税，但申报的时候我有弥补以前年度亏损，只要导致我不用缴纳所得税，但这个财务软件结账的时候我已经计提了所得税了100元了，现在申报是没有100的，这个导致利润表，资产负载表的未分配利润数据多了100元的变化了，那怎么办

赵文军 追问

2018-07-06 10:10

那我账上未分配利润和报表上对不起来了

颜老师 解答

2018-07-06 10:12

你账上的跟申报表的对不上？

赵文军 追问

2018-07-06 10:43

这样说吧，我6月利润总额1000，我计提了100所得税，月末我结账后生产资产负债表上未分配利润的本期数减少了100，变成了500（原来600），利润表上所得税是100，这些都是我结账后的申报表数据，然后我申报财务报表的时候也是根据我的这些报表填的，但在缴纳所得税的时候我有【弥补以前年度亏损】100，这样我最后是不用缴纳所得税的，那我是不是要作废之前申报的资产负债表利润表，把利润表的所得税去掉100，把资产负债宝的未分配利润也去掉100

颜老师 解答

2018-07-06 10:45

像这种情况在确认不要交所得税时可以不计提的，所以你可以冲减之前计提的分录

赵文军 追问

2018-07-06 10:49

我6月已经结账了，还能7月冲减？？？

赵文军 追问

2018-07-06 10:50

那我金税三期申报软件上已经申报了财务报表，那怎么办？

颜老师 解答

2018-07-06 12:09

7月冲减也是可以的 
已经申报的报表可以在后面期间申报进行调整

赵文军 追问

2018-07-06 14:27

就是6月申报的报表让他错去，我再7月的时候调整到和账面一样就可以了是吗

颜老师 解答

2018-07-06 14:41

是的，可以的 不影响