增值税结转怎么做分录啊？

田陈 追问

2018-07-06 15:03

暂时没有销项怎么做啊？

张艳老师 解答

2018-07-06 15:07

没有销项，只有进项的话，会形成月末留抵税额，是无需做结转分录的。

田陈 追问

2018-07-06 16:15

哦，我到公司报销项目上开支的票据，公司把钱转给我这个分录怎么做啊老师？

张艳老师 解答

2018-07-06 16:16

转给您个人私卡了吗？

田陈 追问

2018-07-06 16:25

是的

张艳老师 解答

2018-07-06 16:25

那也不需要做会计分录啊，您只需将谁垫付的款项分发给当事人就可以了。

田陈 追问

2018-07-06 16:34

不是垫付，公司给我备用金用于项目上的开支，然后我再去报销公司把报销的钱转给我，就是备用金一直都在。

张艳老师 解答

2018-07-06 16:44

要是这样的话，需要做  借：库存现金  贷：其他应收款--备用金

田陈 追问

2018-07-06 16:53

公司给我备用金做分录  借：库存现金 贷：其他应收款--备用金，是这样吗？那公司把报销的钱转给我这个怎么做分录呢？

张艳老师 解答

2018-07-06 17:01

公司给您备用金的时候，会有  借：其他应收款--备用金   贷：库存现金 
您将私卡的钱交给公司时，会有   借：库存现金 贷：其他应收款--备用金

田陈 追问

2018-07-06 17:35

那我自己怎么做分录呢

张艳老师 解答

2018-07-06 17:36

您是个人还需要做什么分录啊？

田陈 追问

2018-07-06 17:39

哦，谢谢老师

张艳老师 解答

2018-07-06 17:40

自己再梳理一下分录，就能思路清晰了。 
不客气的，祝您学习愉快，如果您对我的解答满意，请您给予五星好评，谢谢！！