商贸企业公司已经把发票开给客户，但是供应商未开发票，怎么做账

everyday 追问

2018-07-08 15:19

分录怎么写

邹老师 解答

2018-07-08 15:20

你好 
借；库存商品       贷；应付账款-暂估

everyday 追问

2018-07-08 15:21

那结转成本的时候需要把这一部分算进去吗

邹老师 解答

2018-07-08 15:22

你好，如果销售的是有这个暂估入库的货物销售，就需要算进去的

everyday 追问

2018-07-08 15:22

那要是下月收到发票后怎么做账

邹老师 解答

2018-07-08 15:23

你好 
根据发票冲销暂估 
借；应付账款-暂估   贷；库存商品 
根据发票入账 
借；库存商品      应交税费-应交增值税（进项税额）   贷；应付账款等科目

everyday 追问

2018-07-08 15:25

那根据发票冲暂估的时候成本需要冲掉吗

邹老师 解答

2018-07-08 15:26

你好，之前结转的成本数据有错误吗

everyday 追问

2018-07-08 15:26

发票现在还未收到，要7月开具，现在在做6月的账

邹老师 解答

2018-07-08 15:27

你好，那只需要做暂估入库，不存在成本结转，更不存在成本冲销的问题了

everyday 追问

2018-07-08 15:29

那我这个暂估入库的我们已经开发票给客户也不用做吗

everyday 追问

2018-07-08 15:37

老师还在吗

邹老师 解答

2018-07-08 15:46

你好，如果结转的成本与之前暂估入库数据有差异，就需要调整的

everyday 追问

2018-07-08 15:47

好的知道了

邹老师 解答

2018-07-08 15:47

祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢