企业本年发生金税盘服务费280，企业一直是零报税，1、 分录 借 管理费用 贷 现金 2、报税时报表如何填制

雨后彩虹 追问

2018-07-08 21:24

如果本年没有销项，只做费用处理，不能全额抵扣

邹老师 解答

2018-07-08 21:25

你好，超过12个月如果没有应纳税额可以抵扣，就不能抵扣的

雨后彩虹 追问

2018-07-08 21:28

填制增值税纳税申报表四和增值税减免税申报明细表两张报表吗

邹老师 解答

2018-07-08 21:29

你好，只需要填写防伪税控系统减免优惠表格以及主表