送心意

张艳老师

职称注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-07-09 09:08

红字发票按规定是没有时间限制的,不过有的税局是不允许冲红超过认证期限的发票。 
条件就是:发生销货退回、开票有误等情形但不符合作废条件的,或者因销货部分退回及发生销售折让的,需要开具红字发票。实务中掌握为跨越作废发票的,才需要红字发票。

阳光 追问

2018-07-09 09:53

老师,出了红冲,还有其他的方法吗?我把成本做了2次,结果利润成负数了

张艳老师 解答

2018-07-09 09:56

不红冲的话,就要做相反的分录,本质上就是将多做的或做错的分录,给冲销掉。

阳光 追问

2018-07-09 10:07

我不太明白呢?老板就是不想叫企业所得税,其它税少点,该交都交了,包括增值税,附加费

张艳老师 解答

2018-07-09 10:08

如果不想交所得税,可以暂估成本费用,形成亏损,就无需缴纳了。

阳光 追问

2018-07-09 10:20

老师,我给你看下我的实际收入与成本可以吧?

阳光 追问

2018-07-09 10:25

第二个0我直接填上开票的金额42562.72可以吗?

张艳老师 解答

2018-07-09 10:25

这个看不出来,可以不可以的。要拿公司整体账务处理综合看的。

阳光 追问

2018-07-09 10:28

你是说这个季度的吗?

阳光 追问

2018-07-09 10:34

麻烦老师解答一下,谢谢

阳光 追问

2018-07-09 10:37

我把凭证拍给您看下可以吗?

张艳老师 解答

2018-07-09 10:38

您发的图片,数字带圆圈的,我都不知道是什么意思,代表的是每个月吗?还有,只看这个表格,不清楚其他成本、期间费用等,无法帮您解答的。您就记得要是想少交所得税的话,就增加成本费用,大于收入,就会形成亏损,就不用缴纳所得税的。

阳光 追问

2018-07-09 10:51

奥,这个季度就开了4次增值税专用发票,什么也不代表

张艳老师 解答

2018-07-09 10:56

那实际开的工资那几个代表什么呢?所得税是季度缴纳,您只给本月的数字,也计算不了啊?

阳光 追问

2018-07-11 09:32

老师,报表我做完了,你帮我看下可以吗?

张艳老师 解答

2018-07-11 09:35

通过您上传的图片看不出什么来的,抱歉。

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精选问题
  • 老师 注册公司 注册资金(假如)100万,是需要一性交齐

    你好,可以分期缴纳出资,没有规定必须一次性缴足的 

  • 广告及业务宣传费核算范围如何规定,相关的依据?

    广告费与业务宣传费可实行合并扣除。根据《企业所得税法实施条例》第四十四条规定:发生的符合条件的广告费和业务宣传费支出,除国家财政、税收主管部门另有规定外,不超过当年销售收入15%的部分,准予扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。广告费与业务宣传费都是为了达到促销之目的而支付的费用,既有共同属性也有区别,由于现行税法对广告费与业务宣传费实行合并扣除,企业无论是取得广告业专用发票通过广告公司发布广告,还是通过各类印刷、制作单位制作如购物袋、遮阳伞、各类纪念品等印有企业标志的宣传物品,所支付的费用均可合并在规定比例内予以扣除。

  • 购买土地相关的行政管理费包括哪些呢?

    地管理费): 定义:土地管理费也称“征地管理费”,是土地管理机关从征地费用中提取的用于征地事务性工作的专项费用。管理费用由县、市人民政府统一组织征收,实行包干使用。县级市提取的土地管理费,按一定比例上交上级土地管理部门,作为征收土地管理费的必要开支。 收费标准:征地管理费的收费标准因土地类型和面积而异。一般来说,对于大规模的土地征用(如耕地66.67公顷以上,其他土地133.34公顷以上),征地管理费按较低的比例(如不超过2%或更低)收取;而对于较小规模的土地征用,则按较高的比例(如不超过4%或更高)收取。具体比例可能因地区和政策差异而有所不同。 土地登记费: 定义:土地登记费是土地管理部门在办理土地登记手续时向申请人收取的费用。这包括初始登记、变更登记、注销登记等各种登记类型。 收费标准:土地登记费通常按照实际土地面积或宗地数量来收取。具体标准可能因地区和政策差异而有所不同。 调查勘测费: 定义:调查勘测费是因土地管理机关组织实施土地实地调查和测量工作而向土地权利人收取的费用。这包括了对土地位置、面积、界址、权属等信息的调查和测量。 收费标准:调查勘测费的收费标准通常根据调查勘测的工作量、难度和成本来确定。具体标准可能因地区和政策差异而有所不同。 土地使用权出让金: 定义:土地使用权出让金是国家将土地使用权在一定年限内出让给土地使用者时,由土地使用者向国家支付的一种费用。虽然它本身不是行政管理费,但它是购买土地时必须支付的一项重要费用。 收费标准:土地使用权出让金的收费标准通常通过市场化运作确定,起始价由中介机构评估,并由地价评估委员会会办确定。具体标准可能因地区、土地类型、土地用途和市场需求等因素而有所不同。 其他费用: 除了上述主要费用外,购买土地还可能涉及其他行政管理费用,如土地使用权交易服务费、土地闲置费、耕地开垦费、土地复垦费等。这些费用的具体标准和收取方式可能因地区和政策差异而有所不同。

  • 请问下公司是属于个人独资企业,注册资本1000万元,

    你好现在注册资本需要改多少

  • 有限责任公司2024年应缴纳土地使用税( )元。闲

    同学,你好 应缴纳的土地使用税=24000*8%2B24000*9/12*2.5%2B6000*8*8/12=269000元,因为房处于闲置状态,并向税务机关报送了有关政府部门批准的文件。符合条件可以免征,所以是从5月份开始算 很高兴可以帮到你,觉得回答可以的话,麻烦给与好评谢谢

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