有一笔工程款，合同签订金额145000，后因另一个公司的介入，约定总价款140000，现在他们发票开过来145000，我要怎么做凭证，如果只做14万的话，跟发票实际数额不符

落叶飘零 追问

2018-07-09 14:21

不结算，我们就付14万就可以了，那5000跟我们没关系，但主要是发票怎么做凭证问题

张艳老师 解答

2018-07-09 14:21

建议您可以让老板拿出5000，冲销这个差额，等以后找机会再转给老板，这样成本发票就多了5000

落叶飘零 追问

2018-07-09 14:22

月末结转，转账凭证，怎么做

张艳老师 解答

2018-07-09 14:23

借：应付账款  145000   贷：银行存款  140000  库存现金  5000 
上面说错了，是用现金支付差额，将钱给老板就是了。抱歉 
不涉及结转什么的，只是一个结算的凭证。