送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-09 16:37

你好,是的 
按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。

风清云淡11 追问

2018-07-09 19:56

2017年我没把本年利润结转到未分配利润里,现做半年报资产负债表的未分配利润和利润表的净利润不相等,我能在6月补2017年的分录吗?

邹老师 解答

2018-07-09 19:57

你好,可以在现在补做结转分录的

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