公司是一般纳税人，我公司雇别人帮我们搬运产品可以代开增值税专用发票吗？

岁月静好 追问

2018-07-09 21:19

岁月静好 追问

2018-07-09 21:20

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:20

您好，您的追问是什么呢？

岁月静好 追问

2018-07-09 21:21

什么情况下可以代开专用发票？

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:22

您好，个人出租房屋给一般纳税人公司时，可以代开增值税专用发票的。

岁月静好 追问

2018-07-09 21:26

结转主营业务成本是按住营业务收入的金额结转吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:27

您好，不是的，是按成本金额结转的，也就是销售数量，乘以库存商品单价来计算销售成本并结转的。

岁月静好 追问

2018-07-09 21:30

看下，对吗？老师

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:34

您好，不对吧，您卖的钱，怎么与进价是一样的啊？

岁月静好 追问

2018-07-09 21:41

老师这是我的大概估算

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:42

您好，要是大概估算，那分录就是对的。

岁月静好 追问

2018-07-09 21:44

老师，再麻烦看下我算的企业所得税和增值税对吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:45

您好，增值税是对的，企业所得税率按10%计算即可。

岁月静好 追问

2018-07-09 21:47

一般纳税人，可以按10%计吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:48

您好，是的，企业所得税计算时，如果一般纳税人属于小微企业的话，企业所得税率可以按10%计算的。

岁月静好 追问

2018-07-09 21:52

特别谢谢老

岁月静好 追问

2018-07-09 21:53

特别谢谢老师！

王雁鸣老师 解答

2018-07-09 21:53

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。