送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-07-12 17:01

你好!是的额,是不能抵扣的。借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税(简易征收)

沉默ヽ呮昰無仂訴說 追问

2018-07-12 17:13

老师,应交增值税项下 有9个明细科目,里面没有应增值税-简易征收这个科目,是要自己新增么。那结转增值税的时候,这个科目如何结转?

宋生老师 解答

2018-07-12 17:16

您好!你可以自己新增的。这个你下个月缴纳的时候,借应交税费-应交增值税-简易征收 贷银行存款就好了。

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相关问题讨论
一、月末进项税的会计分录是: 借:库存商品(或原材料) 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款
2020-03-29 13:11:08
你好,按这样计算公式,应纳税额M=销项--进项,借应交税费--应交增值税(转出未交增值税)M,贷应交税费--未交增值税
2020-05-21 10:03:42
你好,主要是进项发票的分录,销项的分录,结转未交增值税的分录
2016-11-04 13:54:20
一、结转增值税至转出未交增值税科目,分录是: 借:应交税费——应交增值税(销项税额) 贷:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 二、结转未交增值税科目余额至未交增值税科目。分录是: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 贷:应交税费——未交增值税
2021-01-25 14:37:47
你好,不用做抵扣的分录,月末只需要做结转实际要交的增值税分录,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-未交增值税
2018-03-16 09:57:26
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