送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2018-07-13 10:03

你好,弥补亏损是不需要做分录的

Luck Fairy 追问

2018-07-13 10:06

现在不是所得税季报吗  账上利润总额是115071.36  还带出来了 弥补以前年度亏损的数74208.99  这样我的申报表的利润就成了40862.37    需要按这个数缴纳  那我的利润表上的数就是115071.36  这个怎么处理呢

邹老师 解答

2018-07-13 10:09

你好,你所得税按 40862.37 *税率计提就是了

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相关问题讨论
如果上一年都做了汇算清缴的话,这里应该是自动弥补你们之前亏损的,应该有一张弥补亏损表。
2020-05-25 17:57:22
账上不做 在所得税弥补以前年度损益里填写
2019-10-10 18:30:56
不用的,调表不调账的        
2017-07-27 11:16:53
你好,是的
2017-04-27 15:31:10
您好,是19年汇算清缴时 结转以后年度弥补的亏损,是系统自动带出来的。
2020-07-08 10:37:06
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