送心意

晓海老师

职称会计中级职称

2015-05-04 10:55

老师,可以用其他应收款科目代替应付股利吗?因为每个月都要按销售收入的1.2%*75%*40%*20%在地税缴纳三个股东的个人所得税股利红利。我们这地方规定,每个月都要按三个股东的比例缴纳的,感觉是个人应该支付的款

自然的洋葱 追问

2015-05-04 11:34

好的,再请问老师下,是在年末,还是月末,就结转结转分录: 借:利润分配--未分配利润 贷:应付股利

晓海老师 解答

2015-05-04 10:37

计提时:借:应付股利  贷:应交税金__红利个人所得税 
 
缴纳时:借:应交税金__红利个人所得税 
 
             贷:银行存款 
结转分录: 
借:利润分配--未分配利润  
贷:应付股利

晓海老师 解答

2015-05-04 11:20

你好!最好是按规定做

晓海老师 解答

2015-05-04 11:43

股利一般是年底分配所以一般是年底做,具体的你们什么时候分就什么时候转。

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