公司在2017年上半年的出口业务,逾期未申请出口退税,财务处理也没有做免税申报,现在税务局让转成内销补税,但是也没有开具发票,该怎么处理?
阳光的硬币
于2018-07-13 22:56 发布 2599次浏览
- 送心意
王雁鸣老师
职称: 中级会计师
相关问题讨论
您好,这种情况下,做无票销售处理就行了。借:现金或者银行存款等科目,贷;以前年度损益调整,或者主营业务收入,应交税费-应交增值税(销项)。
2018-07-13 22:59:58
你好,需要按视同内销处理
2017-07-14 14:37:07
按报关单日期计算,已经超过210天,已无法进行出口退税了。
2017-11-17 16:56:06
你好,借主营业务收入
贷应交税费~销项税额
同时填写在开具其他发票栏次就可以
2019-04-09 18:55:27
1冲减原出口销售收入,增加内销销售收入,计提销项税
借;产品销售收入——出口收入
贷:产品销售收入——内销收入
应交税金——应缴增值税(销项税额)
2.红字冲销
借:产品销售成本(红字)
贷:应交税金——应缴增值税(进项税额转出)(红字)
2022-03-11 10:54:23
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
获取全部相关问题信息