小规模企业在报第二季度的企业所得税季报是怎样才能弥补以前年度亏损，第一季度就没弥补到还交了税

祺 追问

2018-07-15 07:58

老师，那财务报表和企业所得税季报哪个先报，这个有顺序没，谢谢

徐阿富老师 解答

2018-07-15 08:00

你好，一般是填财务报表的。

祺 追问

2018-07-15 09:03

老师，我在企业所得税季报里没看到有附表弥补亏损表

徐阿富老师 解答

2018-07-15 09:41

你好，不好意思，当时在外面，我说错了，你填主表第8栏。

祺 追问

2018-07-15 09:59

第8栏是自动生成的，填不了

徐阿富老师 解答

2018-07-15 10:21

你好，你17年确实有亏损的是吗？我现在又在外面了，回家我再看下。好吗？

祺 追问

2018-07-15 10:22

老师，好的，谢谢，17年有亏损

徐阿富老师 解答

2018-07-15 14:53

你好，我看了，第8栏数据你是生成的什么数据。第8行减：弥补以前年度亏损，应填报纳税人截至税款所属期末，按照税收规定在企业所得税税前弥补的以前年度尚未弥补亏损的本年累计金额（即税法口径的亏损）。数据来源：依据上年度企业所得税汇算清缴表A10600。这个应该是可以填或者生成的是为弥补亏损数啊。

祺 追问

2018-07-15 16:03

我也不知道那个数据是怎么来的，8栏的颜色是蓝色的，填不了，是自动生成的，

徐阿富老师 解答

2018-07-15 16:05

你好·，那这个金额是不是你的亏损未弥补额？

祺 追问

2018-07-15 16:28

这个金额比我的账面金额要小

徐阿富老师 解答

2018-07-15 16:31

那应该是对的，未弥补亏损不是完全是账面金额的，汇算清缴有调增额的。

祺 追问

2018-07-15 16:32

明白了，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-07-15 16:33

恩。终于搞清楚了，为你高兴，请为我五星评价，谢谢。