固定资产录错了怎么处理呀？在多做了一笔在建工程，转为固定资产的时候又转多了

小草 追问

2018-07-16 15:22

5月份的时候做错了一笔分录，把应付做到在建工程去了！本来是借：应付账款，贷银行存款，现在进去了，借：在建工程，借银行存款，转为固定资产的时候，借，固定资产，贷:在建工程！现在冲成本费用类科目？

曾老师 解答

2018-07-16 15:28

额，应该描述清楚，很少有人把应付账款做到在建工程的。 
那你就   借：应付账款  贷：固定资产  计提的折旧也要冲掉 借：成本费用科目 贷：累计折旧

小草 追问

2018-07-16 15:56

是呀，没有票回来我就做了在建工程，票回来我做了一次

曾老师 解答

2018-07-16 16:22

应该要调整固定资产卡片的原值吧，做一张固定资产原值变动单。

小草 追问

2018-07-16 16:50

能祥细一点吗?

小草 追问

2018-07-16 20:55

固定资产抵应付账款怎么处理？