个体工商户没有三证合一，那开发票的时候，税号填营业执照上面那个吗？

小辰 追问

2018-07-16 17:44

老师，请问我注册实名办税的时候出现这个情况是怎么回事？

邹老师 解答

2018-07-16 17:45

你好，这个就需要去你当地税局咨询是什么原因造成的

小辰 追问

2018-07-16 21:09

金税盘 请问老师是怎么回事？

邹老师 解答

2018-07-16 21:10

你好，这个是做什么操作有这个提示

小辰 追问

2018-07-16 21:13

CA登入

邹老师 解答

2018-07-16 21:13

你好，是不是逾期没有续费

小辰 追问

2018-07-16 21:20

是刚办理的

邹老师 解答

2018-07-16 21:21

你好，这个就需要咨询税局为什么会有这个提示了

小辰 追问

2018-07-16 21:22

估计两三个月前办的，要缴费吗？

邹老师 解答

2018-07-16 21:22

你好，这个是需要按年收费的

小辰 追问

2018-07-17 15:05

请问老师，分录是怎么做的？但是实务中  认证发票肯定一整张都认证，已经认证了全部的进项税额了，这个分类怎么做呢？不好按60%和40%区别对待

邹老师 解答

2018-07-17 15:06

你好  借；固定资产   应交税费（进项税额）    应交税费（待抵扣进项税额）    贷；银行存款等科目

小辰 追问

2018-07-17 15:09

老师 会计分类是这么做没错  但是实务中我当月认证发票  不可能按照60%认证啊

邹老师 解答

2018-07-17 15:10

你好，发票是全额认证，只是不动产的进项发票，当年按60%抵扣，次年按40%抵扣，就需要分别根据抵扣，没有抵扣部分做相应分录的

小辰 追问

2018-07-17 15:13

老师是说虽然全额认证  分类依然要按照这样做对么？借；固定资产 应交税费（进项税额） 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目

邹老师 解答

2018-07-17 15:13

你好，是的，分录是需要分别体现抵扣的 60%部分，以及结转以后抵扣的 40%部分的进项税额的