这个月收入借营业外收入，应交税金～销项税额，贷银行存款，下个月报税，银行扣上个月增值税如何做分录，借应交税金，下级科目是什么呢

沉沉 追问

2018-07-17 22:29

老师，这是我刚接的企业，这家公司换了2.3个会计，他应交税金她科目多个都有金额，导致资产负债表应交税金负数19万多，如果要调凭证怎么调呢

老江老师 解答

2018-07-17 22:33

就这几个科目，不对呀，数对不上呀 
税，还不能随便调，至少要查清楚错在哪里，然后再看怎么弄

沉沉 追问

2018-07-17 22:34

我剪切没全，我再重新弄下，如果balo报表应交税金老是挂负数，hui bu said会不会有影响

沉沉 追问

2018-07-17 22:35

我剪切没全，我再重新弄下，如果报表应交税金老是挂负数，会不会有影响

沉沉 追问

2018-07-17 22:39

这是17年年末数据

老江老师 解答

2018-07-17 22:50

建议： 
1增值税，与申报表核对，查明差异的原因处理 
2增值税以外的税，如果实质上没有欠税，可以冲平

沉沉 追问

2018-07-17 22:56

这家账8.9年，不好查了

老江老师 解答

2018-07-17 22:57

增值税申报表与账面增值税可以核对吗

沉沉 追问

2018-07-17 22:58

老师这家是钢结构制作加工，每个月开钢结构件成本比例我都是领用材料大概按老板给的配比下，这样可以吗

老江老师 解答

2018-07-17 22:59

一般纳税人，增值税是销项减进项，只能用这种方法！

沉沉 追问

2018-07-17 23:00

就是要翻帐本

沉沉 追问

2018-07-17 23:00

我再查看看

沉沉 追问

2018-07-17 23:01

老师我说的成本比较是原材料领用比例

老江老师 解答

2018-07-17 23:01

不用呀，你看增值税申报表呀，核对一下留抵税额，进项累计，销项累计。。。。。。看看差在哪里

沉沉 追问

2018-07-17 23:02

就是账上不准确，因为不能每个月领用材料明细都给企业拿，wo是代理记账的

老江老师 解答

2018-07-17 23:03

再怎么不准，税不会跑太远吧！

沉沉 追问

2018-07-17 23:04

不会的，都控制在范围内，就成本比较不准确

老江老师 解答

2018-07-17 23:05

呵呵，你，跨度太大了，我没跟上！ 
我还在纠结怎么核对增值税呢.......

沉沉 追问

2018-07-17 23:08

老师，谢谢你，我可以把刚成立到x现在增值税列起来，你帮我看看吗

沉沉 追问

2018-07-17 23:09

就是要有点时间明天给你

老江老师 解答

2018-07-17 23:09

先对余额，看看差异多少，然后再定！

沉沉 追问

2018-07-17 23:10

好我先看看，不好意思打扰这么晚睡

老江老师 解答

2018-07-17 23:27

不用客气，这是应该的！