那这600多台录到7月份去，到7月份我怎么调整呢？成本这一块不是很懂，成本都是系统做出来的数据

。 追问

2018-07-22 15:51

不明白，麻烦老师取个例子可以吗

邹老师 解答

2018-07-22 15:52

你好，就是因为你6月份多入库了600台，那么在7月份需要做600台入库的冲销，所以就是 按负数入库处理

。 追问

2018-07-22 15:57

是6月份少入库600台吧，这600台本来是6月份的，结果仓库录到7月份去了，变成我6月份的产量低，6月份成本就会变高对吧，在6月份做分录是借:其他业务成本  贷:库存商品  到时候7月份我就要做这600台成本的负数分录吗？

邹老师 解答

2018-07-22 16:02

你好，如果是6月份少入库了，会导致数量减少，单位成本增加 
6月份就做了结转成本分录，那7月份就需要做冲销分录的

。 追问

2018-07-23 08:25

好的，老师，如果当月有代另外一个客户加工，但是当月还没有出货，收入不确定，那成本要结转吗？

邹老师 解答

2018-07-23 08:33

你好，在没有确认收入的情况下不需要结转到主营业务成本 
需要做到成本与收入匹配才是的

。 追问

2018-07-23 09:12

好的，还有直接材料期末借方有余额表示在产品是吗？如果是的话会不会影响本月的成本？

邹老师 解答

2018-07-23 09:17

你好，是生产成本——直接材料科目借方余额？

。 追问

2018-07-23 09:36

是的，老师

邹老师 解答

2018-07-23 09:39

你好，显示的是没有完工产品耗用的材料 
会影响当月成本

。 追问

2018-07-23 10:28

我这边没有分成品跟在产品的，成本不太懂

邹老师 解答

2018-07-23 10:40

你好，那就是生产未完工产品的期末生产成本

。 追问

2018-07-24 15:47

老师，你好，请问我现在外账报表利润都是亏的，年底的汇算清缴我想交一点税，我们公司是请别人帮忙汇算清缴，不知道到时候能不能调到交一点税

邹老师 解答

2018-07-24 15:48

你好，这个就需要看有多少纳税调增的空间，以及你账面亏损金额是多少了

。 追问

2018-07-24 15:55

一年大概亏20万左右

邹老师 解答

2018-07-24 15:57

你好，按税法规定需要调增的金额是多少？

。 追问

2018-07-24 16:00

这个不知道，我本来想做点盈利，盈利个3万左右，但是怎么调都是亏的

邹老师 解答

2018-07-24 16:00

你好，说明没有调整的空间，只能是继续亏损的