去年一年代账会计做的帐上应付工资贷方有99600这个数据，我现在需要怎么操作啊？

HonEy 追问

2018-07-24 09:41

好像是的，之前代账会计做的，我现在没有报表上应付职工薪酬这个科目一直就挂着99600

邹老师 解答

2018-07-24 09:42

你好，那补做 发放分录就是了

HonEy 追问

2018-07-24 09:47

好的，老师，我看了之前那个代账会计做的手工帐总分类账本上面没有银行存款这个科目，但是在记账凭证上面却又银行存款这个科目，这个我要怎么办啊？

邹老师 解答

2018-07-24 10:03

你好，是不是之前总分类账遗漏了

HonEy 追问

2018-07-24 10:07

老师，没有漏记，我仔细看了一下，之前会计那个总分类账和明细账本上的库存现金上面有记账凭证中银行存款所发生的金额

邹老师 解答

2018-07-24 10:08

你好，现金，银行是需要分别登记的，而不是把银行存款登记在现金总账上面的

HonEy 追问

2018-07-24 10:09

就是的啊，老师，分别登记这个我知道，之前那个会计这样登记的，我现在应该怎么办啊？

邹老师 解答

2018-07-24 10:10

你好，你需要把现金账簿做重新登记 
把现金，银行存款分别登记

HonEy 追问

2018-07-24 10:15

但是，老师，之前那个银行流水回单，也有好多没有做账，还有就是我看了一下，那个去年的账目有的乱，老师，不是说不能轻易去动之前会计做的账目嘛，毕竟之前的账目不需要我去承担责任啊,要是我去改了弄了，万一真的税务局来查这也不好解释是谁的责任了吧？

邹老师 解答

2018-07-24 10:23

你好，你发现错了需要做更正的 
之前的人走了也无法追究之前财务人员责任的

HonEy 追问

2018-07-24 10:24

好的，明白了，谢谢老师指教

邹老师 解答

2018-07-24 10:28

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢