江苏苏州的，公司有几张去年的发票被税务认定为失控，上个月已补税和滞纳金，现在要求成本也转出，这个分录怎么做呢

水杯子 追问

2018-07-25 14:39

进项税已经转出了

水杯子 追问

2018-07-25 14:40

现在要求成本也转出

邹老师 解答

2018-07-25 14:43

你好，借；生产成本   贷；原材料 
借；库存商品 借；生产成本 
借；营业外支出   贷；库存商品

水杯子 追问

2018-07-25 14:46

还是要做到营业外支出的是吧，等2018年汇算清缴时再交税是吗

邹老师 解答

2018-07-25 14:47

你好，是的，等19年做18年汇算清缴再作调整