资产负债平的，利润表是平的，净利润跟未分配利润对不上，能知道哪里出问题了吗？什么原因对不上吗

梦想家 追问

2018-07-26 22:07

有一笔冲去年的营业收入

邹老师 解答

2018-07-26 22:07

未分配利润期末数=期初数+净利润本年累计+(-)以前年度损益调整-分配的利润 
你好，资产负债表与利润表符合这个勾稽关系？

梦想家 追问

2018-07-26 22:12

去年的营业收入2万冲销，做到营业收入 减少应收账款的，这个有影响吗

邹老师 解答

2018-07-26 22:14

你好，应该的通过以前年度损益调整，而不是直接冲销收入 
有发生以前年度损益调整，在计算勾稽关系就需要考虑以前年度损益调整对等式的影响的 
差额就是2万吗

梦想家 追问

2018-07-26 22:18

19800

邹老师 解答

2018-07-26 22:22

你好，如果不是这个差额，就需要检查是不是报表数据编制错误了

梦想家 追问

2018-07-27 15:37

我知道差额就是那去年多提的2万收入，我现在怎么冲回来

邹老师 解答

2018-07-27 15:37

你好  借；以前年度损益调整——主营业务收入   贷；应收账款等科目

梦想家 追问

2018-07-27 15:38

去年借：应收 10万 贷 ：主营 10万 ，去年这个要反冲吗

邹老师 解答

2018-07-27 15:39

你好，只需要做这个调整分录  借；以前年度损益调整——主营业务收入 贷；应收账款等科目 2万