一家装饰设计公司，在公账户上打款给老板或者给出纳去采购物品，是不是不能直接写明用途是什么，只能写备用金，然后他们再拿发票或者设计来冲销他们的账？

周涛 追问

2018-07-28 15:02

是 收据  打错了

王雁鸣老师 解答

2018-07-28 15:07

您好，如果拿收据来冲销的话，是什么业务呢？

周涛 追问

2018-07-28 15:09

就是装修房子的一些工具或者材料之类的

王雁鸣老师 解答

2018-07-28 15:10

您好，这样的话，收据可以记入预付账款，来冲销老板或者出纳的备用金的。

周涛 追问

2018-07-28 15:23

好的老师，那针对这个业务去买的一些使用工具和材料，付出时和来报销怎么写分录呀。

王雁鸣老师 解答

2018-07-28 15:25

您好，拿到发票的，借；在建工程-装修工程，贷；其他应收款-老板或者出纳姓名。

周涛 追问

2018-07-28 15:36

没发票，只有收据呢？

王雁鸣老师 解答

2018-07-28 15:37

您好，借：预付账款-收据单位，贷；其他应收款-老板或者出纳姓名。

周涛 追问

2018-07-29 17:07

那就一直挂在预付账款吗？

王雁鸣老师 解答

2018-07-29 17:10

您好，不一定的，如果拿回发票来了，或者确实拿不回发票来了，借；在建工程-装修工程，贷；预付账款-收据单位。

周涛 追问

2018-07-29 17:27

只有收据确定拿不回发票的，就写两笔分录是吗，第一笔，借：预付账款    贷：其他应收款--出纳姓名 
  第二笔：借；在建工程--装修工程  贷；预付账款  对不对 老师。

王雁鸣老师 解答

2018-07-29 17:28

您好，对的，如果当时就确定拿不回发票来了，直接，借；在建工程--装修工程 贷；其他应收款-出纳姓名。