有一张成本发票金额2370000元，不在经营范围内，开了一张食品销售成本，2018年5月份已经做进去了，管理员说没用，我4月到6月份当时做了收入250000元，增值税报表技术服务进去收入，没有成本票，开了销售商品一张成本票回来，现在应该怎么处理

小雪 追问

2018-08-02 14:32

老师，我现在这个公司在注销，管理员，叫我凭证，明细账都拿过去查

耿老师 解答

2018-08-02 14:35

你好！你存在虚开增值专用发票和虚假交易，要补交增值税的

小雪 追问

2018-08-02 14:38

现在注销公司，明细账，凭证一张一张都要看过的，我的小规模公司，去年2017.3月到2018年3月都是核定所得税，2018.4月到6月查账，发票237000元成本票在5月份开出来的，那个月收入25万我已经做了收入，交了增值税

耿老师 解答

2018-08-02 14:41

你好！发票是核定征收还是查账征收的时候？

小雪 追问

2018-08-02 14:45

老师刚好在2018年5月份开来的

耿老师 解答

2018-08-02 14:48

你好！影响你们的所得税啊

小雪 追问

2018-08-02 14:59

是的，开发票不是真实业务，真实发生无形资产财产转让费，是公司给一些个体户装修店面广告牌，然后卖给另外一一个公司，人家用个人名义往我公司汇款25万，我做了收入，可没有成本票，开了一张食品发票回来，发票金额往开发票单位转了一下，开了一张成本票

耿老师 解答

2018-08-02 15:02

你好！有逃税嫌疑，可能要补交所得税

小雪 追问

2018-08-02 15:05

老师，公司小规模，小型微利企业，减半征收，我要补交多少所得税

小雪 追问

2018-08-02 15:11

其实那些店面装修店面钱，是老板个人出资，对方公司转让合同盖章我公司章，钱要汇到公司上面，叫对方汇到私人上面就是不同意，交他们私人对私人，对方不同意，汇了对公，我就做了收入，没成本票

耿老师 解答

2018-08-02 15:22

你好！按减半征收税率补交，但是还会有滞纳金

小雪 追问

2018-08-02 15:51

老师，我是季报所得税，增值税都是季报

耿老师 解答

2018-08-02 16:02

你好！现在8月了5月影响二季度所得税了

小雪 追问

2018-08-02 16:05

老师，有没其他办法少交点，

耿老师 解答

2018-08-02 16:08

你好！那就需要做税务局的工作了，和你们税管员好好沟通一下

小雪 追问

2018-08-02 16:20

是的，最好是我把帐做的好过关点，免得也不好说话，就是这个成本发票，我的怕过关

耿老师 解答

2018-08-02 16:23

你好！已经做账申报了，你也没法修改啊，

小雪 追问

2018-08-02 16:33

老师，我就不改了，冲红也不冲了，看看税局，看他判定，最好是罚款，都改西该弄不好

耿老师 解答

2018-08-02 16:39

你好！那只能看看他是怎么定性了

小雪 追问

2018-08-02 16:44

就是经营项目没有，才这么麻烦，不冲红，会不会问提很大呀，就想参考老师经验，想个办法

耿老师 解答

2018-08-02 16:46

你好！冲红也来不及了，因为这发票和你们单位营业范围一点关系也没有，账面还有库存吗？

小雪 追问

2018-08-02 16:49

老师，做收入库存全部清理了，发票全部代开，自己没有金税盘，也不领过发票

耿老师 解答

2018-08-02 16:54

我是说你这成本票不是食品吗？购入怎么做的账？你有没有开销项库存怎么平的帐？

小雪 追问

2018-08-02 16:54

25万做收入，不开发票，人家要发票，我都到税局代开的

耿老师 解答

2018-08-02 16:56

我是说你的成本票怎么做的账？