小规模7月份发生的餐饮费，钱已经都报销了，但是发票8月份才回来，这个该怎么入账，8月的发票放在7月份可以用不

雨停了 追问

2018-08-02 17:15

但是我的银行账是在7月份付的，钱8月份没有报销

邹老师 解答

2018-08-02 17:16

你好，你7月份应当做其他应收款分录，而不是计入费用，到8月份取得发票才是计入费用核算的

雨停了 追问

2018-08-02 17:16

如果放到8月份。我的银行账就对不上了

邹老师 解答

2018-08-02 17:17

你好，7月份 借；其他应收款   贷；银行存款 
8月份 借；管理费用  贷；其他应收款 
这样与你银行对账单余额是一致的

雨停了 追问

2018-08-02 17:19

小规模一般是季报，不冲销不会有什么影响吧

邹老师 解答

2018-08-02 17:20

你好，个人建议是冲销，因为你7月份没有取得发票，是不能计入费用，到8月份取得发票才计入费用核算的

雨停了 追问

2018-08-02 17:22

好的，行，我冲销吧，，谢谢

邹老师 解答

2018-08-02 17:22

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢