老师好，请问在国税增值税报表中，因小规模是季度报税，税额显示比帐上多一分钱，怎么办，帐上怎么做

坚持-成功 追问

2018-08-04 12:08

老师补提分录怎么做

耿老师 解答

2018-08-04 12:16

借：营业外支出0.01
        贷：应交税费——应交增值税0.01
或是
借：主营业务收入0.01
        贷：应交税费——应交增值税0.01