- 送心意
方亮老师
职称: 税务师,会计师
2018-08-04 16:12
11月份:
1、计提工资:
借:制造费用 4000
贷:应付职工薪酬-工资 4000
2、缴纳社保和公积金:
借:应付职工薪酬-社保和公积金 300
借:其他应收款-社保和公积金(个人负担的部分) 100
贷:银行存款 400
12月份:
发放工资:
借:应付职工薪酬-工资 4000
贷:银行存款 3888
贷:其他应收款-社保和公积金(个人负担的部分) 100
贷:应交税费-应交个人所得税 12
相关问题讨论

直接计入
借:银行存款/应收账款
贷:主营业务收入
增值税-销项税
2024-08-29 17:58:17

你好同学,借主营业务成本。贷银行存款。
2022-12-27 15:49:59

同学你好
请重新提问方便老师们解答
2022-06-01 14:29:42

这个金额大吗?金额大就放到固定资产,金额小就直接放到费用处理。
2022-04-12 15:10:26

您好,借:管理费用,贷:银行存款
2022-04-08 14:19:13
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