公司给A公司销售了服务推广支持费，那分录就是借：应收账款，贷：其他业务收入，应交税费，同时我们又向他们购买了一批商品，此时的分录就是：借：库存商品，应交税费，贷：应付账款，那结账的时候可不可以应收冲应付？直接借：应付账款，贷：应收账款

宁缺～毋滥 追问

2018-08-05 10:04

谢谢

姜老师 解答

2018-08-05 10:37

不客气！！！！！

宁缺～毋滥 追问

2018-08-05 11:27

刚核实，我们开具的服务推广支持费不能抵，总共有119329元，然后这笔费用他们也不直接打入我们公帐，而是打入我们的私帐，那我应该怎么做账？

姜老师 解答

2018-08-05 11:28

开出发票就要公对公。不能走私账。

姜老师 解答

2018-08-05 11:29

借：应收账款  贷：主营业务收入  应交税费。然后钱从私账提出来存入公帐。

宁缺～毋滥 追问

2018-08-05 11:35

他们公帐转我们私帐，我们私帐在转入我们公帐，也算公对公是吗？

姜老师 解答

2018-08-05 11:48

不算是。这种情况记住只要是开发票一定要公对公，否则会出麻烦的。你设置私账风险很大。