老师我们本月给股东分配了500万利润，现在资产负债表跟利润表勾稽不上，差500万，你知道哪里容易出错吗

‭雪人 追问

2018-08-07 17:50

老师你能帮我看看我的凭证吗

‭雪人 追问

2018-08-07 17:50

因为比较急

邹老师 解答

2018-08-07 17:52

你好，分配了利润500万，那么期末 未分配利润=期初数+净利润本年累计-500万
符合这个关系就是正确的

‭雪人 追问

2018-08-07 18:03

我们本月资产负债表上的未分配利润是328809.67
年初是595988.56
利润表本年累计净利润是4732820.71

‭雪人 追问

2018-08-07 18:04

年初是595988.96

邹老师 解答

2018-08-07 18:04

你好，未分配利润是取年初数计算
按年初数595988.56+4732820.71-500万等于328809.67就可以了

‭雪人 追问

2018-08-07 18:09

也就是说我分配利润以后与利润表勾稽有500万差额是正常的嘛

邹老师 解答

2018-08-07 18:10

你好，是的，分配了利润需要考虑这个利润分配对资产负债表期末未分配利润的影响金额，但是不影响利润表，所以需要在之前基础上减去分配利润金额才是的