企业所得税汇算清缴，让把去年的管理费挑出来不让做费用列支，调增利润，分录应该怎么做

水杯子 追问

2018-08-07 18:10

分录没问题，是发票有问题，不让做费用列支，调增利润

邹老师 解答

2018-08-07 18:12

你好，纳税调增之后有补交企业所得税吗

水杯子 追问

2018-08-07 18:14

不用，利润是负的

邹老师 解答

2018-08-07 18:15

你好，这种情况是不需要做分录，只需要做纳税调增处理就是了

水杯子 追问

2018-08-07 18:38

那不做分录，未分配利润怎么增加呢，怎么做纳税调增了

邹老师 解答

2018-08-07 19:07

你好，调整增加的是应纳税所得额（调表不调账）