去年查出来一张失控发票，成本不是要调出吗？增值税已经补缴了，就是成本这块怎么做分录？ 借库存商品贷以前年度损益调整借以前年度损益调整贷利润分配 不对，这样做分录的话，是库存商品增加，实际上我库存商品已经出掉了，是不是借营业外支出 贷以前年度损益调

寒哲 追问

2018-08-10 13:07

钱收不回来，库存已出，怎么做分录？

寒哲 追问

2018-08-10 13:07

钱收不回来，库存已出，怎么做分录？

袁老师 解答

2018-08-10 14:23

那如果是这样就不用做分录的了，借：以前年度损益调整贷：应交税费即可的

寒哲 追问

2018-08-10 14:32

17年有张失控发票，分录如下：
借：库存商品  98803.42
进项税额  16796.58
贷：应付账款  115600
18年调整分录  库存已出，这部分成本做在哪个科目比较合适
借：~~~~~~ 98803.42
贷：以前年度损益 98803.42
借：以前年度损益 98803.42   
贷：未分配利润 98803.42
能不能做借：应付账款？

袁老师 解答

2018-08-10 15:27

这个是可以的了呢