物业公司小规模企业水电费代收代交怎么做分录

程小峰老师

职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师

2018-08-10 11:38

借；银行存款贷；其他应付款-代收水电费
借；其他应付款-代收水电费贷；银行存款

小科追问

2018-08-10 11:46

但课程内是放主营业务收入的,什么时候放收入,什么时候放其他应付呢

程小峰老师解答

2018-08-10 11:48

您好！如果物业公司的经营范围是有销售水电费的，那就不是代收代缴了，而是主营业务收入，如果没有这个经营范围，只是帮水务局和国网供电局代收的，就是其他应付了。

小科追问

2018-08-10 14:08

我们没有这个经营范围,那挂其他应收,但对方要求开发票要怎么办呢

程小峰老师解答

2018-08-10 14:11

您好！你这个是开不了发票的啊。

小科追问

2018-08-10 16:15

那业主需要发票怎么办呢

程小峰老师解答

2018-08-10 17:12

您好！需要你们代收后交给的那个单位开具。

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