应交税费目前余额-546906.05，如何计算需要销售多少金额才能抵扣完，税率16%

阡陌红尘。 追问

2018-08-11 11:44

发票认证多了，下个月填附表二做进项税额转出，14-23在哪里填转出金额？

邹老师 解答

2018-08-11 11:45

你好，你这个转出的情形是？就是不想抵扣那么多？

阡陌红尘。 追问

2018-08-11 11:46

想下个月交点税，就不想抵扣太多，转出些要不交不上税

邹老师 解答

2018-08-11 11:48

你好，你可以选择最后一行填写

阡陌红尘。 追问

2018-08-11 11:50

直接把转出的金额填上，附表二上的认证金额，还得填认证的总金额数吧，转出进项税额不用做分录吧

邹老师 解答

2018-08-11 12:03

你好，是把需要转出的税额填上 
认证的总金额就是所有的进项发票的税额 
进项税额转出是这样做相应分录的

阡陌红尘。 追问

2018-08-11 12:16

账上进项税额转出怎么做分录

邹老师 解答

2018-08-11 13:34

你好 
借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 16:17

下面采购分录是不转出的部分税额， 
 
借：库存商品 
       贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）   再做这笔分录就是转出部分的税额， 
认证总税额减去采购单上的税额就是转出的税额，这样做没有问题吧

邹老师 解答

2018-08-13 16:18

你好，是什么情况只是转出了部分税额，而没有全部转出？

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 16:21

认证多了，想要交点税，所以没有全部转出

邹老师 解答

2018-08-13 16:21

你好，那你可以在附表二做进项税额转出申报，然后做相应分录

阡陌红尘。 追问

2018-08-13 16:24

不得先做分录，然后下个月再填申报表嘛？什么时候做转出进项税额的分录？

邹老师 解答

2018-08-13 16:28

你好，次月申报做进项税额转出，然后做转出分录