辅导期，已认证发票，分录？

2140372605 追问

2018-08-13 19:26

本来是做在借待认证税额的，现在认证了，应是借进项税额贷待抵扣。现在突然变辅导期了。

邹老师 解答

2018-08-13 19:27

你好，当月认证计入待抵扣进项税额，次月抵扣再从待抵扣转为进项税额的

2140372605 追问

2018-08-13 19:27

是不用做什么科目吗？

邹老师 解答

2018-08-13 19:27

你好 
当月认证，借；原材料等科目 应交税费（待抵扣进项税额） 贷；银行存款等科目  
次月比对通过 
借；应交税费（进项税额） 贷；应交税费（待抵扣进项税额）

2140372605 追问

2018-08-13 19:34

本来就放在待认证科目的，我现在认证了，做 
借应交税费（待抵扣进项税额） 
贷应交税费（待认证进项税额） 
这样可以吗？

邹老师 解答

2018-08-13 19:37

你好，认证当月是做这个调整分录