公司代员工是外地的，是让他所在地代理公司缴纳的社保，公积金，然后工资是我们自己支付，公司部分公司承担，个人部分个人承担，社保公积金半年一次预付，怎么做分录呢

佟老师

职称：税务师,中级会计师

2018-08-14 09:14

付出去的社保先挂往来，然后按月计入费用进行冲销

小雅追问

2018-08-14 09:25

老师，具体分录怎么做呢？

佟老师解答

2018-08-14 09:28

借：预付账款
贷：银行存款
借：费用
贷：预付账款

精选问题

销售费用和增量成本是什么关系？问

销售费用：企业在销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用，包括销售人员的薪酬、广告费、运输费、装卸费、包装费、保险费、差旅费等。增量成本：指企业不取得合同就不会发生的成本，即只有合同签订交易发生了，企业才会支付这笔费用。如果合同签订不了交易也不发生，企业就不会发生这笔支出。例如，销售佣金就属于增量成本，因为企业如果没有取得合同，就不会发生这笔销售佣金答
老师，您好，收到汽车强制险费发票，价税合计不包含车问

你好，借管理费用-车辆费用，车船税应交税费-应交增值税-进项税额贷银行存款答
基本户收到久悬户余额0.90元，会计分录？问

借：银行存款借：财务费用（负数）答
老师，请问一下你知道土地出让金怎么计算吗土地成问

你好，出让金的价格就是成交价答
老师，你好，如果公司经营异常了没有税务不注销不问

你好，是工商异常了吗？如果是的话，时间长了会的。答

在线提问累计解决 36803个问题