资产负债表跟科目余额表核对。应收应付预收期末余额都能对上，但是预付的期末余额对不上，这个应该怎么核对

lucky 追问

2018-08-17 16:18

预付应该是科目余额表的预付借方余额+应付借方余额，两者不相等

耿老师 解答

2018-08-17 16:20

你好！你们重分类了？那只有查找明细科目了看看有反方向余额吗

lucky 追问

2018-08-17 16:22

余额都是对应的呀，在哪方就计入哪个科目的

耿老师 解答

2018-08-17 16:24

预付借方余额加预付贷方余额和你们预付账款余额一致吗？

lucky 追问

2018-08-17 16:30

能对上

lucky 追问

2018-08-17 16:31

资料负债表也是平衡的，其他科目也是对的，但是查验的时候这个科目对不上

耿老师 解答

2018-08-17 16:32

你好！那预付账款有贷方余额吗？

lucky 追问

2018-08-17 16:34

明细有贷方余额的 
预付等于预付明细借方余额+应付明细借方余额

耿老师 解答

2018-08-17 16:38

你好！贷方你填写到哪里去了？

lucky 追问

2018-08-17 16:40

应付啊，资产负债表编制原则

耿老师 解答

2018-08-17 16:43

你好！那你把这两的科目末级明细打印出来逐个核对。