去年装修公司的，当时没有发票，上个月才补开的发票，而且是一个人个代开的，这种可以吗？

酆芯之恋 追问

2018-08-20 17:55

但是付款是付给很多人的啊，这种怎么处理呢？付款的时候是借应付账款，贷银行存款，应付账款我又是按照付给每个人做的项目核算，那后面收到发票的时候怎么做账呢？借长期待摊费用-开办费，贷应付账款-某某，应付账款-某某么？

蒋飞老师 解答

2018-08-20 17:57

你好！ 
对的，应付账款明细科目要分清楚了

酆芯之恋 追问

2018-08-20 18:03

那摊销长期待摊费用-开办费，计提摊销的时候就等收到发票的下个月再摊销了？

蒋飞老师 解答

2018-08-20 18:07

你好！ 
对的，可以分期摊销 
也可以在开始经营当月一次转入“管理费用-开办费”