五险在本单位缴纳，公积金在派遣公司缴纳合理吗？有什么影响？

张艳老师 解答

2018-08-21 13:53

开具公积金部分的普票

张艳老师 解答

2018-08-21 13:55

1、开具普票 
2、服务名称可以自行定，但是要选正确税收分类编码就好了。

张艳老师 解答

2018-08-21 14:00

建议要公对公走账开票

张艳老师 解答

2018-08-21 14:05

这个和无票收入没有关系的

张艳老师 解答

2018-08-21 14:11

这部分代缴的社保， 
借：其他应付款--个人社保/公积金   贷：银行存款

张艳老师 解答

2018-08-21 14:22

贷，主营业务成本 
其他应付款～社保（公司负担部分） 
收到的钱为什么要分现金和对公打款呢？您公司是不是在替非公司员工交纳社保啊？

张艳老师 解答

2018-08-21 14:28

您问的问题，一会一个，看得都晕。首先声明一下，我对劳务派遣公司的业务没有接触过，仅能根据所掌握的知识，帮您解答，如果有考虑不到的地方，还请见谅。 
如果您公司存在替非公司员工缴纳社保的情况，一般处理是要视同公司员工那样计入工资表申报个人申报社保处理的，只是不实际发放工资给其个人。 
员工自己负担的滞纳金部分是要挂入往来科目的【这个问题，我解答的估计和您问的不一致，我的理解是这个滞纳金业务会比较难处理，建议您单独就此问题向其他老师提问，非常抱歉】

张艳老师 解答

2018-08-21 14:33

这个业务，单凭您这么说，我没有思路帮您解答。 
我的理解这部分，这部分滞纳金是损失，是不能做出无票收入的。

张艳老师 解答

2018-08-21 14:37

不客气的，祝您学习愉快。建议您可以就滞纳金这个问题，向其他老师进行提问，听听其他老师的意见。由于我对劳务派遣公司的业务不熟悉，没有能完全帮您解答，非常抱歉。

糖糖公主 追问

2018-08-21 13:52

开具什么类型的发票？

糖糖公主 追问

2018-08-21 13:54

如果我是派遣公司的，给代缴公积金的客户开具普通发票还是专用发票？开具发票的服务名称是人力资源劳务派遣服务吗

糖糖公主 追问

2018-08-21 13:55

这个钱应该是公对公打款，不对公走现金开发票合理吗老师

糖糖公主 追问

2018-08-21 13:57

我家是一般纳税人

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:03

那老师请问，我家代缴社保的部分走的现金，需要做成无票收入吗

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:09

那应该怎么做账务处理呢？

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:11

比如，李某在我家代缴社保，滞纳金给的现金，其余代缴五险是她所在单位对公打款，对公打款部分开具发票，应该怎么做账务处理呢

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:13

正常差额开具发票的我家

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:16

开具完发票做的帐务处理是 
借.应收账款 
主营业务收入 
应交税费～应交增值销 
贷，主营业务成本 
其他应付款～个人社保

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:16

那收到钱的部分不是分现金和对公打款嘛，有什么影响吗

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:22

对

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:23

滞纳金部分对方单位不承担，员工自己现在支付的

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:28

滞纳金那部分我如果做成本单位损失不做成无票收入可以吗

糖糖公主 追问

2018-08-21 14:34

谢谢老师