月末丁字账汇总时，应交税费怎么汇总？（应交税费-应交增值税科目余额在贷方）

wl 追问

2018-08-23 16:21

说错了

wl 追问

2018-08-23 16:21

应交税费应交增值税科目余额在借方

wl 追问

2018-08-23 16:22

这个三级明细怎么汇总到一级里？

耿老师 解答

2018-08-23 16:22

你好！你们有留底税金是吗？那就在借方 报表填写负数

wl 追问

2018-08-23 16:22

有

wl 追问

2018-08-23 16:23

应交税费下还有应交印花税之类

wl 追问

2018-08-23 16:23

丁字账怎么做

wl 追问

2018-08-23 16:24

详细说明一下

wl 追问

2018-08-23 16:25

先做丁字账，然后科目汇总表啊

耿老师 解答

2018-08-23 16:40

你好！丁字账户按一级科目汇总就可以的

wl 追问

2018-08-23 16:44

汇总丁字账时，销项进项汇总到

wl 追问

2018-08-23 16:44

贷方和借方吗

耿老师 解答

2018-08-23 16:49

你好！是的，按凭证金额方向填写丁字账户就可以

wl 追问

2018-08-23 16:54

可不可以先把应交税费应交增值税

wl 追问

2018-08-23 16:54

结出余额

wl 追问

2018-08-23 16:55

然后再汇总应交税费下的所有二级

wl 追问

2018-08-23 16:55

明细？

耿老师 解答

2018-08-23 16:57

你好！一般丁字账户不做明细的只做一级科目，可以按你们要求自己做

wl 追问

2018-08-23 16:59

您的意思汇总时只是按记账凭证

wl 追问

2018-08-23 17:00

中应交税费总账科目下的发生额

wl 追问

2018-08-23 17:01

汇总？不管其下面的二级三级明细？

耿老师 解答

2018-08-23 17:01

你好！你不是做科目汇总表吗？应该只核算到一级科目

wl 追问

2018-08-23 17:03

好的

耿老师 解答

2018-08-23 17:05

不客气 欢迎下次提问