公司以前帐好乱可以用以前年度损益调整来做吗？收入费用相抵后再做调整吗？用了损益调整是不是都要去税局说明情况？

追问

2018-08-24 08:22

那如果是费用少记了，要退税呢？

袁老师 解答

2018-08-24 08:25

这个进项专项申请退税，才有可能退的了

追问

2018-08-24 09:34

所得税不能退？

袁老师 解答

2018-08-24 09:48

可以申请退的了呢

追问

2018-08-24 10:29

是等汇算清缴时跟税局说明，然后可以抵减今年应交的所得税吗？

袁老师 解答

2018-08-24 11:36

是的，可以这样做的了呢

追问

2018-08-24 13:39

还有以前未入账的12万空调怎么弄？如果损益调整金额太大，会不会引起税务稽查？

袁老师 解答

2018-08-24 14:33

计入以前年度损益调整，如果真实，稽查也没有啥的

追问

2018-08-25 10:36

请问收到项目预交税金完税凭证要怎么做分录？上面有增值税、地税、工会经费、个人所得税、残保金等，可以说下具体每个预交税金的分录怎么写吗？

袁老师 解答

2018-08-25 10:42

借：应交税费--预交税款-增值税，--工会经费等，贷：银行存款

追问

2018-08-25 10:43

不要先计提吗？而且工会经费不是用应交税费做吧？

袁老师 解答

2018-08-25 10:45

预交的，不用计提，工会经费是可以计入应交税费的，现在是叫应交税费，包括税金和费用的了

追问

2018-08-25 10:47

不计提不就会产生借余？

袁老师 解答

2018-08-25 10:58

是的，预交的体现在应交税费借方

追问

2018-08-25 11:00

那帐不平啊？怎么办？机构所在地申报时如何抵减？

袁老师 解答

2018-08-25 11:04

在借方是可以的了，借：应交税费--未交增值税贷：应交税费--预交税款

追问

2018-08-25 17:16

你指的只是增值税，这个我知道。我是说印花税，个税，工会经费，残保金这些，要先计提吧？

袁老师 解答

2018-08-25 19:42

:这些是需要计提的，借：税金及附加贷:应交税费

追问

2018-08-25 22:39

是这样的，如果我把今年的补计提了，估计这两个月都不用缴税了（增值税和地税除外）这样会被税务注意吗？还是说可以先补计提一点，抵减一点？还是一次性补计提，一次性抵减？我该如何选择？

袁老师 解答

2018-08-25 23:39

先补计提一点，抵减一点

追问

2018-08-26 09:24

那请问可不可以一次性补提，分次抵减呢？

袁老师 解答

2018-08-26 09:34

可以的，可以一次性补提，分次抵减的