送心意

袁老师

职称注册会计师,中级会计师,税务师

2018-08-24 10:46

所得税按照利润25%,缴纳增值税的7%3%2%交附加税,收入3%交文化事业建设税

一三0四一 追问

2018-08-24 11:28

么咋个1-3月的本年利润是797190.74,咋个计提的所得税是1495.6,这个是怎么计算来的,按25%的话,计提的数不是这个!

袁老师 解答

2018-08-24 11:49

这个 如果以前亏损,可以弥补的了

一三0四一 追问

2018-08-24 11:53

具体是怎么计算

袁老师 解答

2018-08-24 13:26

这个看不到其他数据,没法计算的了

一三0四一 追问

2018-08-24 15:31

小型微利企业季度申报附表中本期减免所得税税额是怎么算的

一三0四一 追问

2018-08-24 15:32

它是按收入总额的10%核定征收的

袁老师 解答

2018-08-24 15:58

这个减免15%即可的了呢

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相关问题讨论
你好,有所得税,附加税应纳税额就需要计提的
2018-05-06 15:09:08
你好 你是指企业所得税的小型微利企业吗? 小规模税种通常是按季度申报的,个别的除外(比如工资薪金个人所得税)
2019-11-25 16:55:23
你好,一般纳税的增值税=销项税额-进项税额。小规模纳税人月销售额10万以下是免征增值税的。所得税是按月或者按季度预缴,预缴是会计利润乘以所得税税率。年终汇算清缴会比较麻烦一点,要根据会计利润计算应纳税所得额(可以理解为税法口径的利润),乘以适用税率。小微企业可以享受所得税的税收优惠。
2020-07-31 12:57:10
你好 城建税=(增值税%2B消费税)*7%或5% 教育费附加=(增值税%2B消费税)*3% 地方教育费附加=(增值税%2B消费税)*2% 月度收入低于10万,季度低于30万免征教育费附加,地方教育费附加 超过了就 减半征收
2020-03-24 22:37:56
(二)城建税 =增值税×(1%或5%或7%)   (在市区的,税率为7%;在县城、镇的,税率为5%;所在地不在市区、县城或镇的,税率为1%。2019年1月1日起减半征收。)   (三)教育费附加 =增值税×3% (2019年1月1日起减半征收。)   (四)地方教育附加 =增值税×2% (2019年1月1日起减半征收。)
2020-05-21 13:10:32
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    同学,你好 不需要每月结转,只有处理资产时结转. 

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