17年的账是做含税，18年改为不含税。怎么做账处理。

holy 追问

2018-08-24 15:06

是的做收入

holy 追问

2018-08-24 15:07

我是不是现在要冲销

邹老师 解答

2018-08-24 15:08

你好  借；以前年度损益调整   贷应交税费——应交增值税 
做这个调整分录

holy 追问

2018-08-24 15:10

我们没那么做。

邹老师 解答

2018-08-24 15:10

你好，那就做上面的冲销分录就是了

holy 追问

2018-08-24 15:11

我们是这么分的借:应收账款贷:主营业务收入含税

邹老师 解答

2018-08-24 15:12

你好，在你之前分录基础上做这个分录就是了 
借；以前年度损益调整     贷 应交税费——应交增值税

holy 追问

2018-08-24 15:14

我的意思是我们没有提税

邹老师 解答

2018-08-24 15:15

你好，就是没有提税，所以现在才做这个调整分录的  借；以前年度损益调整   贷 应交税费——应交增值税 
如果你当时做价税分离了，就不需要在现在调整了

holy 追问

2018-08-24 15:15

内账。我们分开做，不含税的就是应收账款 主营业务收入 含税应收账款 主营业务收入含税。

邹老师 解答

2018-08-24 15:15

你好，内账就不管是否含税，收入分录都是  借；应收账款等科目  贷；主营业务收入 
不需要做应交税费的

holy 追问

2018-08-24 15:16

是的。

holy 追问

2018-08-24 15:16

我们分了一个含税

邹老师 解答

2018-08-24 15:16

你好，还有什么疑问吗

holy 追问

2018-08-24 15:19

那我就直接这么做借以前年度损益调整贷应收账款

邹老师 解答

2018-08-24 15:20

你好，内账是这样做分录（借；应收账款等科目 贷；主营业务收入），不需要调整的，外账才需要做价税分离