供应商给开了增值税专用发票，但付款是采购自己用现金垫付出去，没有走对对公账号，这样会有多大的风险。怎么进行账务处理比较好

浅笑 追问

2018-08-25 11:34

老师,我这样子做可以吗？比如我收到票   借：库存商品     借：应交增值税（进项）    贷：其它应付款 
然后他们报销的时候：借：其它应付款    货：银行存款。但这笔报销我是不是应该从公账出。

方老师 解答

2018-08-25 11:35

对的，报销从对公户支付。