8月初转出了一次笔进项税，已经报表一起缴款扣税，怎么做分录呢！现在这账上未交增值税贷方还有这笔金额

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 18:16

正常月底提的税里面包括，转出的部分

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 18:17

借，营业外支出 
贷，进项转出 
借，进项转出 
贷，未交增值税

向日葵的微笑 追问

2018-08-27 19:55

这是又做的分录

吴月柳 解答

2018-08-28 09:38

月末有没计提增值税？有计提的话就平了。

向日葵的微笑 追问

2018-08-28 09:39

计提了！但是没平

向日葵的微笑 追问

2018-08-28 09:40

就是上面我发的图片，还有显示的未交税，正好是转出的金额

吴月柳 解答

2018-08-28 09:44

你计提的增值税有没包含这部分。

向日葵的微笑 追问

2018-08-28 09:45

包含了老师！税表里已经按着转出后的金额，缴税

向日葵的微笑 追问

2018-08-28 09:45

我是不是就不用转到未交增值税了

吴月柳 解答

2018-08-28 10:25

包含了的话那就不对了，你需要转出不含这部分金额，这要缴款后该科目才会平，或者是你转出第二个分录不需要写