刚接手的会计。之前的会计辞职了。看他之前计提的工资数和发放数不符。计提数和发放数不一致。内账的。要怎么处理？

77952198 追问

2018-08-27 17:32

是补计提吗？

77952198 追问

2018-08-27 17:33

是不是零星支付的工钱也记在应付工资里？

77952198 追问

2018-08-27 17:34

比如电焊的工钱，是不是应该借：制造费用，贷：应付工资，发放的时候借：应付工资，贷：现金

耿老师 解答

2018-08-27 17:36

你好，看差额产生的原因，如果是，没有补齐的话，需要补提上。

77952198 追问

2018-08-27 17:38

那我的分录对么？

耿老师 解答

2018-08-27 17:48

你好！不做五险一金吗？没有的话分录可以

77952198 追问

2018-08-27 17:48

内账的零星工资

耿老师 解答

2018-08-27 17:49

你好！分录没有错误了